跟单信用证（DLC）解释
跟单信用证（DLC） 是国际贸易中广泛使用的金融工具，它提供买方银行对卖方的付款保证，确保在提交规定文件后进行付款。此工具有助于减轻买卖双方的风险，促进更顺畅的贸易交易。
跟单信用证的关键特征
- 付款保证：开证行保证在卖方提交规定的符合条件的文件后进行付款。
- 单据合规：付款取决于卖方提交的文件严格符合DLC中规定的条款和条件。
- 不可撤销性：大多数DLC是不可撤销的，意味着未经所有相关方同意不能更改或取消。
- 银行参与：开证行（买方银行）和通知行（卖方银行）均参与交易，提供额外的安全保障。
跟单信用证的工作原理
- 合同协议：买卖双方同意在销售合同中使用DLC作为付款方式。
- DLC申请：买方向其银行申请DLC，提供交易详情，包括卖方信息、金额和所需文件。
- DLC开立：买方银行（开证行）开立DLC并发送至卖方银行（通知行）。
- 通知：通知行通知卖方DLC已开立。
- 货物装运：卖方按合同装运货物。
- 文件提交：卖方向通知行提交所需文件（如提单、商业发票和装箱单）。
- 文件验证：通知行验证文件并转发至开证行。
- 付款：如果文件符合DLC条款，开证行通过通知行向卖方付款。
- 报销：开证行向买方收取付款。
跟单信用证的类型
- 不可撤销DLC：未经所有相关方同意不能更改或取消。为买卖双方提供强有力的保护。
- 可撤销DLC：开证行未经卖方同意可更改或取消。由于对卖方风险较大，极少使用。
- 保兑DLC：由卖方所在国家的第二家银行（保兑行）增加担保，即使开证行违约，也能确保付款。
- 不保兑DLC：只有开证行保证付款，通知行不增加担保。
- 即期DLC：在提交符合条件的文件后立即付款。
- 远期DLC：在提交符合条件的文件后的指定日期付款。
使用DLC的优点
对卖方：
- 风险降低：保证在文件符合条件时付款。
- 保证付款：确保按时收到付款。
- 融资选择：可以作为抵押品获得融资。
对买方：
- 货物控制：确保按合同装运货物并提交文件。
- 风险缓解：只有在卖方满足所有规定条件后才付款。
- 信誉提升：通过提供安全的付款方式，提高买方在供应商中的信誉。
使用DLC的缺点
- 成本：涉及银行费用和行政成本，可能相当高。
- 复杂性：需要精确的文件和遵守条款，可能复杂且耗时。
- 严格合规：文件中的任何差异都可能导致延迟或不付款。
示例情景
- 协议达成：一名中国买家和一名英国卖家同意使用DLC进行一笔价值50万美元的铝交易。
- 申请：中国买家向其银行申请不可撤销的DLC。
- 开立：中国的开证行开立DLC，并发送至英国的通知行。
- 通知：英国的通知行通知卖方DLC已开立。
- 装运：英国卖家装运铝并向通知行提交所需文件。
- 验证：通知行验证文件并转发至开证行。
- 付款：在确认文件合规后，开证行通过通知行向卖方付款。
- 报销：开证行向中国买家收取付款。
结论
跟单信用证是国际贸易中的强大工具，提供一种保护买卖双方的安全付款方式。通过确保在提交规定文件后进行付款，DLC帮助建立信任并促进跨境交易的顺利进行